A InvestCoop Asset Management é a gestora de recursos do Sistema Unimed, com o objetivo de entender as necessidades das cooperativas e montar estruturas de investimentos que mais se adequem ao perfil e objetivo de cada uma. Além de oferecer produtos de investimento seguros e rentáveis, ela conta com especialistas para auxiliar as singulares no universo financeiro.
Por isso, convidamos Fabiano Lopes, gerente de Distribuição da Companhia, com mais de 16 anos de experiência no mercado financeiro, para explicar um tema importante: Quem deve declarar o Imposto de Renda? É necessário estar atento às particularidades de cada tipo e compreender a regra de obrigatoriedade da Receita Federal. Abaixo, ele pontuou os critérios de pessoas físicas que precisam declarar:
Abaixo, ele pontuou os critérios de pessoas físicas que precisam declarar:
- Teve rendimentos tributáveis, como salário ou aluguel, acima de R$ 28.559,70;
- Recebeu rendimentos isentos e não tributáveis (caderneta de poupança e heranças), rendimentos tributáveis ou rendimentos tributados direto na fonte (aplicações financeiras) que ultrapassam R$ 40 mil;
- Teve lucro na venda de bens (imóveis ou veículos, por exemplo) sujeitos à tributação;
- Realizou operações na bolsa de valores; trabalhou no campo e obteve receita bruta maior que R$ 142.798,50;
- Tinha bens ou direitos superiores a R$ 300 mil em seu nome ao final do ano anterior;
- Tornou-se residente no Brasil até o fim do ano fiscal.
- Quem optou pela isenção de imposto na venda de um imóvel residencial para comprar outro dentro de 180 dias.
Testes de Covid-19
As novidades são as regras de exclusão relacionadas a doenças graves, disponíveis na página da Receita Federal e a declaração e dedução dos testes de Covid-19. Somente os realizados em laboratórios poderão ser deduzidos, desde que comprovado o pagamento. Eles devem ser declarados como “Despesas com Saúde” e relacionados na ficha de “Pagamentos Efetuados”, com o código 21 – Hospitais, Clínicas e Laboratórios no Brasil.
“É importante lembrar que o contribuinte deve guardar a nota fiscal, com o CPF do titular ou dependente que realizou o teste por cinco anos, que é o tempo para a Receita Federal fazer qualquer contestação”, destacou Lopes.
Auxílio Emergencial
Para este ano, entretanto, ainda não há informações sobre a necessidade de declarar o Auxílio Emergencial pago em 2021. Mas vale lembrar que na declaração de Imposto de Renda do ano passado, ano-base 2020, o benefício era uma receita tributável e deveria ser declarada na ficha “Rendimentos Recebidos de Pessoas Jurídicas”.
Na ocasião, segundo o órgão, quem teve rendimentos tributáveis (contando com o auxílio) acima de R$ 22.847,76 também estava obrigado a fazer a declaração. Os contribuintes que receberam auxílio emergencial e tiveram rendimentos acima de R$ 22.847,76 tiveram de devolver os valores recebidos do benefício por ele e seus dependentes.
Como declarar a Previdência Privada e seus rendimentos?
Para aqueles que investem em planos de Previdência Privada, seja PGBL ou VGBL, o processo é diferente. As contribuições da previdência PGBL devem ser declaradas na ficha “Pagamentos Efetuados”, sob o código 36. Já as contribuições referentes à previdência VGBL devem ser declaradas na ficha “Bens e Direitos”, sob o código 97. O saldo existente não precisa ser informado.
“O plano de previdência PGBL é indicado para quem declara o Imposto de Renda pelo formulário completo, pois desta forma é possível deduzir suas contribuições/aportes até o limite de 12% da renda bruta anual. Já na VGBL, o IR incide apenas sobre a rentabilidade e é mais indicado para quem faz a declaração anual pelo modelo simplificado”, explicou o especialista.
Importante
O prazo de entrega da declaração de Imposto de Renda começa em 7 de março e encerra em 29 de abril, mas para quem faz a declaração completa, é muito importante buscar comprovantes de gastos que podem ser deduzidos, como despesas com saúde e educação. Vale lembrar que gastos médios e de educação com dependentes também podem ser lançados.
